Steuerberater fürs Kleingewerbe

Wie viel kostet eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater für ein Kleingewerbe?

Wie viel eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater für Kleingewerbetreibende kostet, lässt sich nicht pauschal angeben. Dies hängt von vielen Faktoren ab. Eine besonders große Rolle spielen bei den Kosten:

• der Umfang der beauftragten Leistungen (z. B. Umsatzsteuervoranmeldung, Gewerbesteuererklärung, Einkommensteuererklärung)
• die Beratung sowie die Höhe des generierten Umsatzes bzw. Gewinns

Wie viel eine Steuerkanzlei abrechnen darf, ist für die meisten Vorgänge in der Steuerberatervergütungsverordnung geregelt (StBVV).
In den Anlagen dieser Verordnung ist definiert, wie hoch die anfallende Gebühr bei einem bestimmten Gegenstandswert ist. Die Verordnung selbst definiert schließlich, welchen Anteil der Gebühr die Beraterin oder der Berater berechnen darf.

Nach § 24 StBVV darf sie oder er für die Anfertigung deiner Gewerbesteuererklärung 1/10 bis 6/10 der vollen Gebühr in Rechnung stellen, für die Umsatzsteuererklärung sogar bis zu 8/10.

Beispiel von Steuerberaterkosten

Du hast als Gewerbetreibender einen jährlichen Umsatz von 40.000 Euro und monatlich durchschnittlich etwa 30 Belege zu verbuchen. Die Steuerkanzlei soll für dich die Lohn- und Finanzbuchhaltung, die Einnahmenüberschussrechnung sowie deine private Steuererklärung anfertigen und dich bei Bedarf beraten. Dabei können beispielhaft diese Kosten anfallen:

Die laufende Beratung wird individuell per Stundensatz abgerechnet. Dieser beträgt nach § 13 StBVV60 bis 150 Euro pro Stunde.

Wann du als Kleingewerbetreibender eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater brauchst

Wenn du ein Kleingewerbe betreibst oder sogar die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt, bist du in der Regel nicht buchführungspflichtig, da dein Umsatz bei letzterem unter dem Grenzwert von 22.000€ liegt. Für die Gewerbesteuer liegt der Freibetrag bei 24.500€, d.h. je nachdem benötigst du keine Gewerbesteuererklärung.

Entsprechend brauchst du auch nicht unbedingt eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater. In den folgenden Fällen kann es dennoch sinnvoll sein, sich als Kleingewerbetreibende für die Unterstützung einer Steuerkanzlei zu entscheiden:

• Du besitzt keine ausreichenden Vorkenntnisse im Bereich des Steuerrechts.
• Du hast nicht genügend Zeit, um jeden Monat deine Umsatzsteuervoranmeldung pünktlich einzureichen.
• Du bist dir bei der Gründung unsicher, wie du die Gewerbeanmeldung korrekt durchführst.
• Du benötigst einen Businessplan, etwa um die Finanzierung deines Unternehmens zu sichern.
• Du möchtest Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigen, aber weißt nicht, wie eine Lohnabrechnung funktioniert.
• Das Finanzamt hat eine Betriebsprüfung angekündigt.
• Du bist unsicher, ob du die Kleinunternehmerregelung nutzen oder bei der Regelbesteuerung bleiben solltest. Dies hat Einfluss darauf, ob du aus Rechnungen Vorsteuer ziehen kannst.

Vor- und Nachteile einer Steuerberaterin oder eines Steuerberaters für Kleingewerbe

Bist du noch immer unsicher, ob eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater für dich das Richtige ist? Die Unterstützung durch eine erfahrene Steuerkanzlei bei der Umsatz- und Vorsteuer sowie Gewinnermittlung (durch die Gewinn- und Verlustrechnung oder der Einnahmen-Überschuss-Rechnung) kann dir viele Vorteile bringen:

Natürlich gibt es auch Nachteile der Beauftragung einer Steuerberaterin oder eines Steuerberaters, die nicht verschwiegen werden sollten:

• Viele Kleingewerbetreibende scheuen die hohen Kosten.
• Zudem befürchten sie, die Kontrolle über ihr Unternehmen zu verlieren, weil sich die Steuerkanzlei besser mit ihren Zahlen auskennt als sie selbst. Sie haben somit Bedenken, "nicht gut beraten" zu werden.

Häufig gestellte Fragen zum Thema Steuerberater für Kleingewerbe